Ключевая ставка ЦБ РФ в 2018 году установлена на период с 17 декабря 2018 года по 10 февраля (сообщение с официального сайта ЦБ РФ).
Какая ключевая ставка ЦБ установлена на сегодня
Размер ключевой ставки на сегодня составляет 7,75% . Такой процент будет действовать как минимум до 10 февраля включительно. К этому времени Совет директоров Банка РФ примет решение по итогам очередного заседания по вопросу ставки.
Понятие ключевой ставки было введено в России в 2013 году. На это время пришелся один из основных этапов банковской реформы.
Ставка рефинансирования меняется часто. Подпишитесь на изменения на сайте журнала "Упрощенка", и в день обновления ставки мы вам сообщим об этом.
Ставки Центробанка на сегодняшний день в таблице (2018 год)
В таблице ниже вы найдете показатели ключевой ставки, начиная с 2016 года по сегодняшний день.
|
Период |
Установленный процент |
|---|---|
| С 17 декабря 2018 года по 10 февраля | 7,75 |
| С 17 сентября 2018 года по 16 декабря 2018 года | 7,5 |
| С 26 марта по 16 сентября 2018 года | 7,25 |
Посчитать пени по налогам по ставке рефинансирования автоматически может наша программа " ". Для пользователей доступна консультация по всем бухгалтерским вопросам 24 часа в сутки 7 дней в неделю. Первый год работы в программе " " для вас совершенно бесплатный. Начните прямо сейчас.
Какое значение имеет для экономики
Ключевая ставка определяет состояние кредитно-денежной политики в нашей стране. Это тот максимальный процент, под который Центробанк кредитует коммерческие банки на недельный период. И одновременно это тот минимальный процент, под который Центробанк размещает у себя на тот же срок денежные средства коммерческих банков.
Что это значит для всей кредитной системы России? Это значит, что ни одно физическое или юридическое лицо не сможет получить кредит дешевле, чем получает кредит сам коммерческий банк, то есть процент по кредиту никогда не будет ниже ключевой ставки.
Аналогично и со вкладами. Ни один коммерческий банк не откроет депозит физическому или юридическому лицу под процент ниже, чем текущая ключевая ставка.
Значение для предпринимательской деятельности
Сама по себе ключевая ставка, а именно ее снижение, может влиять на развитие предпринимательской деятельности благодаря дешевым заемным средствам, что значит появление новых возможностей для инвестирования и расширения бизнеса.
Ссылку на ставку ЦБ можно встретить в Гражданском и Налоговом кодексе. Часто именно она влияет на сумму штрафных санкций по обязательствам перед контрагентами или налоговиками. Есть ситуации, когда ставка принимает участие и в определении налогооблагаемой базы для расчета налога на прибыль или НДФЛ, например.
Напрямую к ключевой же ставке привязаны расчеты ответственности по статье 395 ГК РФ, а также все нормативные акты.
Кто устанавливает размер ставки в России?
Какая ставка будет действовать в течение определенного периода определяет Центробанк. При формировании значения руководствуются многими показателями. Но основные из них – это инфляция за прошедший период, экономическая активность и др.
Регулирование экономики в настоящее время осуществляет ЦБ РФ с помощью определения размера ключевой ставки. Данный процент используется сегодня во многих сферах, а не только, как это следует из названия, в банковской деятельности. Его размер фиксируется специальными актами, и обязателен к применению на всей территории РФ. Можно сказать, что ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня 2018 год занимает важное место в экономике в целом.
Ключевая ставка - это закрепленный в нормативных актах процент с минимальным показателем, по какому коммерческие банки обладают возможностью привлекать средства для осуществления их деятельности.
Еще данный показатель – это наибольший размер процента по размещаемым вкладам, по которому ЦБ РФ может принимать денежные средства от других банков. Она служит основным индикатором, характеризующим денежно-кредитную политику государства.
До недавнего времени в ходу находилось два понятия – ставка рефинансирования и ключевая ставка, и они имели разные значения, несмотря на то что обе устанавливались банком России. В 2016 году их объединили, теперь этот критерий называется ключевая ставка рефинансирования. Согласно существующему плану, с помощью нее государство должно снизить инфляцию поэтапно до заданного уровня.
Внимание! Когда коммерческие банки устанавливают свои процентные ставки по предоставляемым кредитам, то их определение базируется на ключевой ставке. С помощью ключевой ставки компетентные госорганы действуют на темпы инфляции путем либо ее повышения, либо понижения.
Она применяется также при определении пени, которые в соответствии с налоговым законодательством за срыв сроков выплаты налогов, используется при определении платы за пользование заемными средствами, при определении НДФЛ по материальной выгоде.
Если организация или ИП задерживает зарплату, то компенсация за каждый день невыплаты заработка определяется на основании действующей на это время ставки.
Ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня 2018 год в таблице
Ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня всегда указана на сайте Банка РФ . Ниже в таблице приведены ее значения за последние два года.
| Время действия | Размер ключевой ставки, в % |
| С 17 сентября 2018 года | 7,50 |
| С 26-03-2018 по по 17.09.2018 года | 7,25 |
| С 12-02-2018 года по 25.03.2018 года | 7,50 |
| С 18-12-2017 года по 11-02-2018 года | 7,75 |
| С 30-10-2017 года по 17-12-2017 года | 8,25 |
| С 18-09-2017 года по 29-10-2017 года | 8,50 |
| С 19-06-2017 года по 17-09-2017 года | 9,00 |
| С 02-05-2017 года по 18-06-2017 года | 9,25 |
| С 27-03-2017 года по 01-05-2017 года | 9,75 |
| С 19-09-2016 года по 26-03-2017 года | 10,00 |
Внимание! Движение ставки осуществляется по базисным пунктам. Прошедшее недавно снижение, которое было 12.02.2018 года привело к уменьшению ключевой ставки на 25 базисных пунктов.
Кто изменяет ключевую ставку
Изменение показателя ключевой ставки осуществляется ЦБ РФ, так как она является одним из его инструментом по воздействию на банковскую сферу и экономику в целом.
Решение о повышении ее или снижении выносится на специальном заседании Совета директоров ЦБ РФ по направлению денежно-кредитного регулирования. Также на заседании может быть принято решение об оставлении в силе действующего размера ставки.
Такого рода мероприятия проводятся один раз в шесть недель.
По окончании заседания ответственные лица проводят пресс-конференцию, на которой сообщается принятое решение и причины, побудившие принять его.
Внимание! Кроме этого перед пресс-конференцией выпускается пресс-релиз в письменном виде с информацией по ключевой ставке. Обычно это осуществляется в 13-30 по московскому времени.
На что влияет ключевая ставка
Ключевая ставка на сегодня оказывает влияние на достаточно большое количество показателей деятельности. Рассмотрим подробнее данный момент.
Влияние на экономику
Так как ключевая ставка действует на уровень процента, по какому банки привлекают у ЦБ РФ средства, то она влияет на наличие у них денег для дальнейшего кредитования. Ведь снижение ключевой ставки вызовет увеличение денежных средств в обороте и снижение процентов коммерческих банков при финансировании юридических лиц и населения.
А это вызовет экономическую активность во большинстве отраслей хозяйствования. Субъекты станут покупать новое оборудование, сырье и материалы, увеличивая производство продукции, объемы оказываемых услуг и выполненных работ.
Влияние на инфляцию
Руководство страны путем регулирования определяет желаемый уровень инфляции, который должен поддерживаться специально проводимыми мероприятиями. Среди них особое место занимает ключевая ставка ЦБ РФ.
Между темпом инфляции и ее изменением существует обратная зависимость.
Когда ЦБ РФ производит ее снижение, это приводит к появлению у субъектов бизнеса и граждан дополнительных средств. В результате они начинают активно покупать товары и услуги, в результате чего цены на них возрастают. А это является признаком увеличением темпов инфляции.
Противоположная ситуация наблюдается, когда ключевая ставка растет, в результате чего банки стараются привлекать денежные средства не у ЦБ РФ, а у населения и других банков и компаний.
В результате срабатывает сберегательный эффект, и потенциальные покупатели воздерживаются от покупок, снижая тем самым спрос, а следовательно и цены на товары и услуги (работы). Это приводит к уменьшению темпов инфляции.
Кредиты
Банковский сектор имеет два основных источника привлечения средств для кредитования - ЦБ РФ или частные и юридические лица.
Стоимость, по которой банки привлекают деньги для кредитования влияет на проценты по ним. Поэтому снижение ключевой ставки вызывает снижение затрат самого банка на получение средств, что приводит к уменьшению ставки по предоставленным кредитам.
Низкие процентные ставки по банковским кредитам привлекают большое количество желающих их взять, в результате их становится больше.
Повышение ключевой ставки вызывает обратный эффект. Высокие проценты по кредитам вызывают желание у субъектов воздержаться от совершения этих сделок, что приводит к снижению количества кредитов.
Вклады
При снижении ключевой ставки, банки отказываются от привлечения средств по депозиту, все чаще обращаясь за свободными средствами в ЦБ РФ. Связано это с тем, что средства для кредитования у него дешевле.
Отказ от привлечения средств у других источников, приводит к их удешевлению, то есть к падению ставок по депозитам. Население и юрлица, размещающие свободные средства во вкладах, воздерживаются от накопления и отказываются от вкладов.
При ее повышении, банки обращаются за свободными ресурсами к вкладам от частных лиц и компаний, что приводит возрастанию их количества, а также к повышению процентов по депозитам.
Пени по налогам
Если субъекты бизнеса вовремя не оплачивают обязательные налоговые платежи, то ФНС, начиная со следующего дня, начинает начислять пени. Они составляют 1/300 ключевой ставки Центробанка за каждый день до момента оплаты долга, включая день погашения.
Однако последний момент в законе четко не определен, поэтому ФНС требует включать в день уплаты в период расчета пени, а судебные инстанции исключают данный день.
Данного противоречия нет в случае расчета и уплаты пени по взносам на травматизм. Там закон четко устанавливает, что день уплаты необходимо включить в период, за какой определяются пени.
При расчете размера пени необходимо использовать ту ставку, которая действовала в данный день.
Внимание! С октября 2017 года были внесены поправки в закон, которые увеличивают размер пени для юридических лиц при задержке оплаты налога свыше 30 дней. Теперь с 31 дня необходимо производить расчет пени исходя из 1/150 ключевой ставки. На простых граждан и предпринимателей данное нововведение не распространяется.
Расчет компенсаций
По закону, субъект бизнеса обязан выдавать зарплату своим сотрудникам два раза в течение месяца в дни, какие были закреплены во внутренних документах. Если не сделать это вовремя, то начиная со следующего дня и до момента погашения долга нужно выплатить работнику компенсацию.
Это прописано в ТК РФ. Данное требование распространяется на все виды выплат, включая начисления по окладам, премии и прочие выплаты, выдача которых прописана во внутренних нормативных документах, больничных, отпускных и т. д. Не имеет значения, по какой причине произведена задержка.
Размер компенсации составляет 1/150 от ставки рефинансирования, действующей в данные дни. В настоящее время показатель этой ставки по значениям соединен с ключевой. Либо компания имеет право установить свой размер, но он не может быть меньше указанного в законе. Она начисляется на фактическую задолженность компании, без удержанного налога НДФЛ.
Внимание! Если компанией самостоятельно не произведен расчет и выплату компенсации, и надзорный орган при проверке выявит это, то юридическое лицо может быть оштрафовано на сумму до 50 тысяч рублей, руководитель - до 20 тысяч рублей, а предприниматель - до 5 тысяч рублей.
Материальная выгода по займам
Компания может выдавать свои работникам, учредителям либо просто физическим лицам денежные займы. При этом бухгалтеру необходимо начислять налог НДФЛ на материальную выгоду.
Это понятие возникает в случае, если процентная ставка, которую компания установила на данный займ, меньше чем 2/3 действующей ключевой ставки. В этом случае у работника возникает «экономия» по процентам, которая и будет облагаться налогом. НК устанавливает для данных случаев ставку налога 35%.
Материальная выгода и налог должны рассчитываться каждый месяц в его последний день в течение всего срока, на который был выдан заем. Если же сотрудник в течение месяца вернет часть средств, то расчет производится по каждой сумме долга. Также несколько расчетов придется выполнять, если происходит изменение значения ключевой ставки.
Незаконная блокировка расчетного счета
Налоговая служба обладает правом блокировать работу расчетного счета компании. В случае, когда такое действие было произведено незаконно (к примеру, ФНС посчитала, что не был уплачен налог либо отправлена декларация, но субъект может доказать обратное), согласно НК орган обязан выплатить компенсацию за каждый день блокировки.
Процент компенсации установлен в размере ключевой ставки, которая была действительна в дни блокировки.
Одним из спорных моментов расчета компенсации является определение, на сколько дней необходимо ее разделить. Данный момент законодательно нигде не указан, поэтому компании обычно используют стандартное значение количества дней в году 360.
Однако налоговый орган требует, чтобы субъект бизнеса использовал реальное количество дней (365 или 366). Но в этом случае размер компенсации будет ниже. Доказывать свою правоту придется через суд.
Возврат налогов и взносов
Уплата некоторых налогов производится путем перечисления авансовых платежей в течение всего года. Если после завершения этого периода сумма рассчитанного налога меньше, чем размер уже уплаченных платежей, образуется переплата. Субъект может зачесть ее в счет иных налоговых платежей, либо оформить заявление на возврат.
Произвести возврат необходимо в течение месяца. Если это не происходит, то за дни просрочки ФНС должно уплатить проценты в размере действующей ключевой ставки.
Расчет суммы производится исходя из реальной продолжительности года, в котором происходит возврат (т. е. используется 365 либо 366 дней). Период для расчета принимают включительно по день, когда произошло зачисление возвратных средств на счет компании.
Важно! Данные условия распространяются также на возврат излишне снятых налогов, а также возмещения по НДС.
Процент за просрочку оплаты
При осуществлении товарно-денежных отношений, стороны регулируют их между собой путем заключения договора поставки. В случае, когда одна сторона передала товар, либо оказала услуги вовремя, а вторая их не оплатила в срок, то поставщик имеет право на взыскание процентов за каждый день такой просрочки.
Обычно, сумму такого рода компенсации прописывают в тексте договора. Однако, если это не было сделано, но показатель процентов для расчета принимают в размере действующей на каждый день просрочки ключевой ставки. При определении суммы используется точное количество дней в месяце и в году.
ЦБ РФ повысил ставку рефинансирования. На сегодня она возросла на 0,25 пункта. Таблицу ее значений, используемых ранее, таблицу ставок Банка России по всем операциям, а также прогноз изменений вы найдете в этой статье.
Ставку рефинансирования ЦБ РФ впервые установил в 1992 году. Первоначально ее ввели для реализации возможности простимулировать рыночную экономику и денежное обращение на территории РФ. Но затем стали применять и в других целях. Так, согласно Налоговому кодексу она нужна для расчета:
- пеней за нарушение сроков уплаты налогов, сборов и взносов (расчет производится исходя из неуплаченной суммы и 1/300 ставки рефинансирования за каждый день просрочки до даты фактической оплаты);
- материальной выгоды либо экономии на процентах по займам (расчет производится исходя из суммы займа и 2/3 ставки рефинансирования).
Наш бесплатный онлайн-сервис позволит вам подготовить платежное поручение для своевременной уплаты налогов, сборов и страховых взносов:
Оформить платежку
Согласно Гражданскому кодексу при помощи ставки можно определить:
- причитающуюся с заемщика сумму процентов исходя из банковской ставки, если в договоре не были прописаны условия по процентам;
- штрафы и пени за просрочку платежей , нарушения сроков поставок и т. п.
Ставка рефинансирования сейчас и в будущем
Ставка рефинансирования сейчас составляет 7,50% годовых. С 17 сентября 2018 года ЦБ РФ повысил ее на 0,25 пункта.
Следующее заседание Совета директоров по уровню ставки рефинансирования пройдет 26 октября 2018 года.
Специалисты ЦБ РФ отмечают, что возврат значения годовой инфляции к 4% идет быстрее прогнозного. В августе 2018 года годовые темпы прироста потребительских цен вышли к 3,1%. Инфляция растет по причине повышения до 1,9% годового темпа прироста цен на продовольственные группы товаров.
По прогнозам, темпы прироста потребительских цен выйдут на уровень 3,8–4,2% к концу 2018 года. Годовой размер инфляции станет максимальным в I полугодии 2019 года. К концу 2019 года он составит 5,0–5,5%. Квартальные темпы прироста потребительских цен в годовом выражении замедлятся до 4% во II полугодии 2019 года. В I полугодии 2020 года годовая инфляция вернется к уровню 4%. В этот период исчерпаются эффекты от ослабления рубля и повышения НДС.
Таким образом, ЦБ РФ будет оценивать возможность дальнейшего повышения ставки рефинансирования с учетом динамики инфляции и экономики согласно приведенному выше прогнозу. Также будут учитываться риски от внешних условий и реагирования на них финансовых рынков.
Ставка рефинансирования в 2018 году и ранее (таблица)
Значение ставки рефинансирования ЦБ РФ за всю историю ее существования менялось довольно часто и в разных диапазонах. Так, первое процентное значение равнялось 20%. Через пять месяцев оно возросло в 4 раза и продолжало стремительно расти вплоть до середины 1994 года. Достигнув пика, оно колебалось в районе 200% несколько лет. В начале 2000-х годов произошло снижение ставки до приемлемого уровня.
Таблица. Все значения ставки рефинансирования ЦБ РФ и ключевой ставки
| Дата начала применения | Значение ставки рефинансирования (ключевой ставки), % годовых | Документ Банка России |
| 17 сентября 2018 | 7,50 |
Информация: |
| 26 марта 2018 | 7,25 | |
| 12 февраля 2018 | 7,50 | от 09.02.2018 |
| 18 декабря 2017 | 7,75 | от 15.12.2017 |
| 30 октября 2017 | 8,25 | от 27.10.2017 |
| 18 сентября 2017 | 8,50 | от 15.09.2017 |
| 19 июня 2017 | 9,00 | |
| 2 мая 2017 | 9,25 | |
| 27 марта 2017 | 9,75 | |
| 19 сентября 2016 | 10,00 | |
| 14 июня 2016 | 10,50 | |
| 1 января 2016 | 11,00 | |
| 3 августа 2015 | 11 |
от 11.12.2015 г. от 30.10.2015 г. от 11.09.2015 г. от 31.07.2015 г. |
| 16 июня 2015 | 11,5 |
от 15.06.2015 г. |
| 5 мая 2015 | 12,5 |
от 30.04.2015 г. |
| 16 марта 2015 | 14 |
от 13.03.2015 г. |
| 2 февраля 2015 | 15 |
от 30.01.2015 г. |
| 16 декабря 2014 | 17 |
от 16.12.2014 г. |
| 12 декабря 2014 | 10,5 |
от 11.12.2014 г. |
| 5 ноября 2014 | 9,5 |
от 31.10.2014 г. |
| 28 июля 2014 | 8 |
от 25.07.2014 г. |
| 28 апреля 2014 | 7,5 |
от 25.04.2014 г. |
| 3 марта 2014 | 7 |
от 3.03.2014 г. |
| 13 сентября 2013 | 5,5 |
от 13.09.2013 г. |
| 14 сентября 2012 | 8,25 |
Указание: от 13.09.2012 г. № 2873-У |
| 26 декабря 2011 | 8 |
от 23.12.2011 г. № 2758-У |
| 3 мая 2011 | 8,25 |
от 29.04.2011 г. № 2618-У |
| 28 февраля 2011 | 8 |
от 25.02.2011 г. № 2583-У |
| 1 июня 2010 | 7,75 |
от 31.05.2010 г. № 2450-У |
| 30 апреля 2010 | 8 |
от 29.04.2010 г. № 2439-У |
| 29 марта 2010 | 8,25 |
от 26.03.2010 г. № 2415-У |
| 24 февраля 2010 | 8,5 |
от 19.02.2010 г. № 2399-У |
| 28 декабря 2009 г. | 8,75 |
от 25.12.2009 г. № 2369-У |
| 25 ноября 2009 | 9 |
от 24.11.2009 г. № 2336-У |
| 30 октября 2009 | 9,5 |
от 29.10.2009 г. № 2313-У |
| 30 сентября 2009 | 10 |
от 29.09.2009 г. № 2299-У |
| 15 сентября 2009 | 10,5 |
от 14.09.2009 г. № 2287-У |
| 10 августа 2009 | 10,75 |
от 7.08.2009 г. № 2270-У |
| 13 июля 2009 | 11 |
от 10.07.2009 г. № 2259-У |
| 5 июня 2009 | 11,5 |
от 4.06.2009 г. № 2247-У |
| 14 мая 2009 | 12 |
от 13.05.2009 г. № 2230-У |
| 24 апреля 2009 | 12,5 |
от 23.04.2009 г. № 2222-У |
| 1 декабря 2008 | 13 |
от 28.11.2008 г. № 2135-У |
| 12 ноября 2008 | 12 |
от 11.11.2008 г. № 2123-У |
| 14 июля 2008 | 11 |
от 11.07.2008 г. № 2037-У |
| 10 июня 2008 | 10,75 |
от 9.06.2008 г. № 2022-У |
| 29 апреля 2008 | 10,5 |
от 28.04.2008 г. № 1997-У |
| 4 февраля 2008 | 10,25 |
от 1.02.2008 г. № 1975-У |
| 19 июня 2007 | 10 |
от 18.06.2007 г. № 1839-У |
| 29 января 2007 | 10,5 |
от 26.01.2007 г. № 1788-У |
| 23 октября 2006 | 11 |
от 20.10.2006 г. № 1734-У |
| 26 июня 2006 | 11,5 |
Телеграмма: от 23.06.2006 г. № 1696-У |
| 26 декабря 2005 | 12 |
от 23.12.2005 г. № 1643-У |
| 15 июня 2004 | 13 |
от 11.06.2004 г. № 1443-У |
| 15 января 2004 | 14 |
от 14.01.2004 г. № 1372-У |
| 21 июня 2003 | 16 |
от 20.06.2003 г. № 1296-У |
| 17 февраля 2003 | 18 |
от 14.02.2003 г. № 1250-У |
| 7 августа 2002 | 21 |
от 6.08.2002 г. № 1185-У |
| 9 апреля 2002 | 23 |
от 8.04.2002 г. № 1133-У |
| 4 ноября 2000 | 25 |
от 3.11.2000 г. № 855-У |
| 10 июля 2000 | 28 |
от 7.07.2000 г. № 818-У |
| 21 марта 2000 | 33 |
от 20.03.2000 г. № 757-У |
| 7 марта 2000 | 38 |
от 6.03.2000 г. № 753-У |
| 24 января 2000 | 45 |
от 21.01.2000 г. № 734-У |
| 10 июня 1999 | 55 |
от 9.06.1999 г. № 574-У |
| 24 июля 1998 | 60 |
от 24.07.1998 г. № 298-У |
| 29 июня 1998 | 80 |
от 26.06.1998 г. № 268-У |
| 5 июня 1998 г. | 60 |
от 4.06.1998 г. № 252-У |
| 27 мая 1998 | 150 |
от 27.05.1998 г. № 241-У |
| 19 мая 1998 | 50 |
от 18.05.1998 г. № 234-У |
| 16 марта 1998 | 30 |
от 13.03.1998 г. № 185-У |
| 2 марта 1998 | 36 |
от 27.02.1998 г. № 181-У |
| 17 февраля 1998 | 39 |
от 16.02.1998 г. № 170-У |
| 2 февраля 1998 | 42 |
от 30.01.1998 г. № 154-У |
| 11 ноября 1997 | 28 |
от 10.11.1997 г. № 13-У |
| 6 октября 1997 | 21 |
от 1.10.1997 г. № 83-97 |
| 16 июня 1997 | 24 |
от 13.06.1997 г. № 55-97 |
| 28 апреля 1997 | 36 |
от 24.04.1997 г. № 38-97 |
| 10 февраля 1997 | 42 |
от 7.02.1997 г. № 9-97 |
| 2 декабря 1996 | 48 |
от 29.11.1996 г. № 142-96 |
| 21 октября 1996 | 60 |
от 18.10.1996 г. № 129-96 |
| 19 августа 1996 | 80 |
от 16.08.1996 г. № 109-96 |
| 24 июля 1996 | 110 |
от 23.07.1996 г. № 107-96 |
| 10 февраля 1996 | 120 |
от 9.02.1996 г. № 18-96 |
| 1 декабря 1995 | 160 |
от 29.11.1995 г. № 131-95 |
| 24 октября 1995 | 170 |
от 23.10.1995 г. № 111-95 |
| 19 июня 1995 | 180 |
от 16.06.1995 г. № 75-95 |
| 16 мая 1995 | 195 |
от 15.05.1995 г. № 64-95 |
| 6 января 1995 | 200 |
от 5.01.1995 г. № 3-95 |
| 17 ноября 1994 | 180 |
от 16.11.1994 г. № 199-94 |
| 12 октября 1994 | 170 |
от 11.10.1994 г. № 192-94 |
| 23 августа 1994 | 130 |
от 22.08.1994 г. № 165-94 |
| 1 августа 1994 | 150 |
от 29.07.1994 г. № 156-94 |
| 30 июня 1994 | 155 |
от 29.06.1994 г. № 144-94 |
| 22 июня 1994 | 170 |
от 21.06.1994 г. № 137-94 |
| 2 июня 1994 | 185 |
от 1.06.1994 г. № 128-94 |
| 17 мая 1994 | 200 |
от 16.05.1994 г. № 121-94 |
| 29 апреля 1994 | 205 |
от 28.04.1994 г. № 115-94 |
| 15 октября 1993 | 210 |
от 14.10.1993 г. № 213-93 |
| 23 сентября 1993 | 180 |
от 22.09.1993 г. № 200-93 |
| 15 июля 1993 | 170 |
от 14.07.1993 г. № 123-93 |
| 29 июня 1993 | 140 |
от 28.06.1993 г. № 111-93 |
| 22 июня 1993 | 120 |
от 21.06.1993 г. № 106-93 |
| 2 июня 1993 | 110 |
от 1.06.1993 г. № 91-93 |
| 30 марта 1993 | 100 |
от 29.03.1993 г. № 52-93 |
| 23 мая 1992 | 80 |
от 22.05.1992 г. № 01-156 |
| 10 апреля 1992 | 50 |
от 10.04.1992 г. № 84-92 |
| 1 января 1992 | 20 |
от 29.12.1991 г. № 216-91 |
Таблица с официального сайта ЦБ РФ ставок по всем операциям
Взаимосвязь ключевой ставки и ставки рефинансирования
Ключевая ставка представляет собой минимальную величину процента кредитования коммерческого банка семидневный срок. Также это максимальный процент размещения депозита коммерческого банка на 7 дней.
Ключевая ставка действовала с 2013 года. Но с 1 января 2016 года ЦБ РФ приравнял ее значение к ставке рефинансирования (Указание от 11.12.2015 № 3894-У). Теперь ЦБ РФ меняет ключевую ставку, и соответственно корректируется ставка рефинансирования.
Для кредитования коммерческих банков теперь применяют коридор процентных ставок.
Роль ставки рефинансирования в системе инструментов ЦБ РФ также изменилась. Но к ней по-прежнему привязаны методы расчетов показателей, установленных Налоговым и Гражданским кодексами.
Ставка рефинансирования для бухгалтера
Бухгалтеру важно знать ставку рефинансирования, чтобы посчитать:
- сумму пени за просрочку налогов или страховых взносов;
- размер дохода физлица в виде материальной выгоды по займам;
- проценты за возвращенный позже срока НДФЛ;
- компенсацию за задержку зарплаты.
Пени за просрочку . Если вы решили подать уточненную декларацию или уточненный расчет по взносам, вначале доплатите неуплаченный налог или взносы, а также пени за просрочку (подп. 1 п. 4 ст. 81 НК). Если ваше опоздание с налогами или взносами составило не более 30 дней, сумму пени вычислите по формуле:
Пени = Сн * Кд * 1/300 * Ср,
Если просрочка 31 день или более, применяйте другую формулу:
Пени = Сн * 30 * 1/300 * Ср + Сн * Кд * 1/150 * Ср,
где пени – пени за просрочку налога или страховых взносов,
Сн – сумма не вовремя уплаченного налога или взносов,
Кд – количество дней опоздания,
Ср – ставка рефинансирования ЦБ РФ, действующая в период опоздания.
НДФЛ с материальной выгоды по займам. Если ваша организация выдала работнику или иному взаимозависимому лицу заем в рублях без процентов или под низкий процент, у этого работника появляется доход в виде материальной выгоды. Вы должны начислять НДФЛ с этого дохода в последний день каждого месяца (подп. 1 п. 1 ст. 212 и подп. 7 п. 1 ст. 223 НК). Ставка НДФЛ с дохода в виде материальной выгоды – 35%. Чтобы вычислить налог, используйте формулу (подп. 2 п. 2 ст. 212 и п. 2 ст. 224 НК):
НДФЛ = Сз * (2/3 * Ср – С) / Д * Кд * 35%,
где НДФЛ – НДФЛ с материальной выгоды от экономии на процентах,
Сз – сумма займа,
Ср – ставка рефинансирования, действующая на последний день месяца,
С – ставка по займу,
Д – 365 (366) дней,
Кд – количество календарных дней пользования займом в месяце.
Обратите внимание, что если вы выдали заем физлицу, не являющемуся взаимозависимым, материальная выгода не облагается НДФЛ (п. 1 ст. 212 НК).
Проценты за возвращенный позже срока НДФЛ. Если вы удержали по ошибке с работника лишний НДФЛ и не вернули налог вовремя, вы должны заплатить этому работнику проценты. Напомним, что вы обязаны сообщить работнику о каждому случае излишне удержанного НДФЛ. Работник пишет заявление на возврат (п. 1 ст. 231 НК). А вы как работодатель в течение трех месяцев после заявления обязаны вернуть сумму НДФЛ работнику. За просрочку полагаются проценты исходя из ставки рефинансирования (абз. 5 п. 1 ст. 231 НК). Формула следующая:
Сп = Су * Ср,
где Сп – сумма процентов, полагающихся работнику за возвращенный позже срока НДФЛ, Су – сумма излишне удержанного НДФЛ, которую вовремя не вернули, Ср – ставка рефинансирования, действующая за период со дня, когда НДФЛ должны были вернуть, по день фактической выплаты.
Компенсация за задержку зарплаты. Вы обязаны выплачивать зарплату вовремя не реже чем каждые полмесяца. За задержку работникам полагается компенсация (ст. 236 ТК РФ). Минимальная сумма компенсации рассчитывается по формуле: Ск = Сз * Кд * 1/150 * Ср, где Ск – сумма компенсации, положенной работнику за задержку зарплаты, Сз – сумма зарплаты, которую выплатили с опозданием, Кд – количество дней опоздания, Ср – ставка рефинансирования ЦБ РФ, действующая в период опоздания.
Закон устанавливает лишь минимальную компенсацию. Если в вашей организации принят более высокий размер компенсации, вы обязаны выплатить сумму согласно внутренним документам.
19.09.2017, 19:13
Какая ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня по официальным данным? Для чего нужно «ключевая ставка»? Влияет ли ключевая ставка на стоимость кредитов? Зависят ли ставки по вкладам от курса ключевой ставки Банка России? В отдел кадров сотрудники часто обращаются за документами для получения потребительских кредитов и ипотеки. На наш взгляд, кадровику полезно знать основные данные о ключевой ставке, чтобы ответить на некоторые вопросы сотрудников, связанных с этим. Мы подготовили подробную статьи на этот счет, а также приводим единую таблицу по годам, в которой сведены все данные по ключевой ставке. Данный материал обновляется каждый раз после изменения ключевой ставки, поэтому обращать внимание на дату размещения статьи не нужно - информация актуальна всегда.
Что такое ключевая ставка?
Очень часто мы встречаем новости про ключевую ставку на телевидении, радио или в Интернете. Так, например, в последнее время все чаще встречаются новости о снижении ключевой ставки ЦБ РФ.
Различные эксперты рассуждают про ключевую ставку, связывают ее с инфляцией с курсом доллара. Но как в этому относиться обычному человек? Изменение ключевой ставки это хорошо или плохо? Многие полагают, что динамика ключевой ставки на их жизнь никак не влияет. Но так ли это на самом деле? Что такое ключевая ставка понятным языком?
Если повышение или снижение ключевой ставки не так уж и важно для обычных людей, то почему новости об очередном заседании ЦБ РФ по вопросу изменения ключевой ставки транслируются на федеральных СМИ? Давайте разбираться. На самом деле все очень просто! Попробуем объяснить простыми словами.
Ключевая ставка – это процентная ставка, по которой Банк России выдает кредиты коммерческим банкам на одну неделю и на тот же срок принимает от них депозиты. Ключевая ставка влияет на процентные ставки по банковским кредитам и уровень инфляции. Это следует из информации Банка России от 13 сентября 2013 г.
Таким образом, ключевая ставка – это, всего лишь, стоимость кредитов для коммерческих банков. Просто запомните это и ответы на многие вопросы станут очевидными.
Сегодняшняя ключевая ставка: официальные данные ЦБ РФ
Размеры ключевой ставки постоянно меняются. Ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня приведена в таблице (по годам). Эта таблица обновляется каждый раз, когда ключевая ставка меняется: повышается или снижается.
| Официальная ключевая ставка | ||
|---|---|---|
| Срок, с которого установлена ставка | Размер ключевой ставки (%, годовых) | Основание |
| 9 февраля 2018 года | 7,5 | Информация Банка России от 09.02.2018 |
| 18 декабря 2017 года | 7.75 | Информация Банка России от 15.12.2017 |
| 30 октября 2017 года | 8,25 | Информация Банка России от 27.10.2017 |
| 18 сентября 2017 год | 8.5 | Информация Банка России от 15 сентября 2017 |
| с 19 июня 2017 г. | 9 | Информация Банка России от 16.06.2017 |
| со 2 мая 2017 г. | 9.25 | Информация Банка России от 28.04.2017 |
| с 27 марта 2017 г. | 9.75 | Информация Банка России от 24.03.2017 |
| с 19 сентября 2016 г. | 10 | Информация Банка России от 16.09.2016 |
| с 14 июня 2016 г. | 10.5 | Информация Банка России от 10.06.2016 |
| с 3 августа 2015 г. | 11 | Информация Банка России от 31.07.2015 |
| с 16 июня 2015 г. | 11.5 | Информация Банка России от 15.06.2015 |
| с 5 мая 2015 г. | 12.5 | Информация Банка России от 30.04.2015 |
| с 16 марта 2015 г. | 14 | Информация Банка России от 13.03.2015 |
| cо 2 февраля 2015 г. | 15 | Информация Банка России от 30.01.2015 |
| c 16 декабря 2014 г. | 17 | Информация Банка России от 16.12.2014 |
| c 12 декабря 2014 г. | 10.5 | Информация Банка России от 11.12.2014 |
| с 5 ноября 2014 г. | 9.5 | Информация Банка России |
| с 28 июля 2014 г. | 8 | Информация Банка России от 25.07.2014 |
| с 28 апреля 2014 г. | 7.5 | Информация Банка России от 25.04.2014 |
| с 3 марта 2014 г. | 7 | Информация Банка России от 03.03.2014 |
| с 13 сентября 2013 г. | 5.5 | Информация Банка России от 13.09.2013 |
На сайте ЦБ РФ приводится информация об официальной ключевой процентной ставке на сегодня. Центробанк – является регулятором в этой области.
Динамика ключевой ставки
Зачем повышать или снижать ключевую ставку? Нужно ли это делать? Подобного рода вопросы вправе решать исключительно регулятор – Банк России (ЦБ РФ). Для этого проводятся специальные заседания, на которых комиссией принимает решение о ключевой ставке. Потом ЦБ РФ выпускает пресс-релизы о снижении или повышении ключевой ставки. В день принятия решения информация появляется на сайте Центрального банка. Для информации стоит заметить, что, обычно, решение об изменении ключевой ставки принимается по пятницам.
Ключевая ставка снижается или повышается на «процентные пункты». Поэтому в официальных данных обычно используют аббревиатуру «б.п».
В пресс-релизах, как правило, довольно подробно описываются предпосылки для принятия того или иного решения по ключевой ставке рефинансирования. Так, к примеру, в пресс-релизе от 15.09.2017 ЦБ РФ было заявлено о снижении ключевой ставки на 0,5 процентных пункта до 8,5%. При этом ЦБ РФ разъясняет, почему было принято то или иное решение:
С календарем заседаний ЦБ РФ по ключевой ставке п можно ознакомиться на сайте Банка России. Он размещен по этой ссылке .
Кредиты и вклады: как они зависят от ключевой ставки?
Когда ключевая ставка снижается, то потребительские кредиты дорожают или дешевеют? Как зависят ставки по ипотеки от размера ключевой ставки?? Если ключевая ставка идет вверх, то ставки по вкладам (депозитам) тоже становятся выше? Подробные вопросы волнуют очень многих. И. Случается, что за консультацией сотрудники обращаются в отдел кадров. Расскажем, что отвечать кадровику на подобного рода вопросы.
Кредиты
Коммерческие банки не могут просто взять деньги в Центробанке и выдать их в виде кредитов населению или бизнесу. Дело в том, что Банк России выдает денежные средства по ключевой ставке только на небольшой срок- 7 дней. Однако ипотека – это долгосрочный кредит на несколько лет (бывает и на 25). Поэтому для выдачи кредитов, у банков должны быть иные источники финансирования (например, вклады). Но если таких источников нет, то банк обращается за помощью к Центробанку. Такая ситуация в 2017 году сложилась с банком «Открытие»: вкладчики стали забирать из банка свои средства и в банке образовалась «дыра». Чтобы ее закрыть на помощь пришел именно Центробанк.
Таким образом, корректировка ключевой ставки Центробанка, влияет на изменение ставок, по которым банки предлагают кредиты (в том числе – ипотечные) населению. И если ключевая ставка снижается, то это является сигналом к снижению ставок по банковским кредитам.
В последнее время ключевая ставка по снижается. Так, допустим, если 19 сентября 2016 года ее размер составлял 10 процентов годовых, то через год (по состоянию на 18 сентября 2017 года) ключевая ставка снизилась до 8,5 процентов. Более того, ЦБ РФ сообщает, что динамика к снижению ключевой ставки будет сохраняться:
Вместе с ключевой ставкой коммерческие банки снижают и ставки по кредитам.
Напомним, что в декабре 2014 года произошло повышение ключевой ставки с 10,5% до 17%. В связи с этим некоторые банки повысили ставки по своим потребительским кредитам, например – ВТБ24, Альфа-Банк, УралСиб, Россельхозбанк. Юникредит, Ренессанс Кредит, МТС Банк, Банк Москвы, Ситибанк, Хоум Кредит Банк.Таким образом, повышение ставок многими банками спровоцировало рост среднерыночной процентной ставки по потребительским кредитам на 2,80 п.п. с начала декабря. На 22.12.2014 года, по данным агентства Банковский мониторинг, среднерыночная ставка по потребительским кредитам составляла 23,71%.
Однако постепенно ставка по кредитам снижается. Так, например, Сбербанк России с 1 июня 2017 года Сбербанк снизил процентные ставки по жилищным кредитам на покупку новостроек, а с 5 июня – по остальным базовым ипотечным продуктам. Снижение составило 0,20-0,75 процентных пункта.
Вот ориентировочные ставки по потребительским кредитам по состоянию на сентябрь 2017 года:
Что же касается ипотеки, то средние ставки по ипотеке на новостройки колеблются в районе 9-12 процентов годовых.
Если ключевая ставка повышается, то ставки по кредитам растут.
Вклады
Снижение ключевой ставки приводит к сокращению ставок по вкладам (депозитам). И это волне оправдано, поскольку банкам попросту становится невыгодно привлекать вклады от физических лиц и бизнеса под больший процент.
Смысл в том, что когда человек или организация открывает вклад в банке, то он, по сути, дает банку деньги в долг на определенный срок. За это банк ему выплачивает доход в виде годовых процентов. Зачем банку платить по депозиту больше, чем ключевая ставка, если по ключевой ставке коммерческий банк может взять взаймы деньги у Центробанка?
Было бы странно, если бы банки занимали у населения деньги по ставкам, превышающим ключевую. Так, например, при официальном значении ключевой ставки на уровне 8,5 процентов, депозиты, как правило, предлагаются банками по меньшим процентным ставкам. Вот примеры по состоянию на сентябрь 2017 года:
Если же вам предлагаются вклады по ставкам, которые превышают ключевую, то будьте особенно внимательны. Это должно, как минимум, насторожить потенциального вкладчика.
Ключевая ставка определяет цену денег для коммерческих банков, а они в свою очередь предоставляют кредиты компаниям и физическим лица. Если ЦБ РФ повышает ключевую ставку, то деньги становятся дороже, и это по цепочке приводит к тому, что и коммерческие банки повышают свои ставки по кредитам и депозитам для населения и предприятий.
Если же ЦБ РФ повышает ключевую ставку, то занимать деньги у ЦБ РФ банкам становится дороже. И банки повышают ставки по депозитам. И, тем самым, привлекают более «дешевые» деньги от населения и бизнеса. Так, к примеру, в период кризиса 2014 года банки также стали повышать ставки по вкладам. Ставки поднимались более 20 процентов годовых в рублях.
Однако, когда ключевая ставка начала снижаться, то и ставки по вкладам поползли вниз.
Как ключевая ставка влияет на инфляцию
Инфля́ция (лат. inflatio «вздутие» ) - повышение общего уровня цен на товары и услуги на длительный срок. При инфляции на одну и ту же сумму денег по прошествии некоторого времени можно будет купить меньше товаров и услуг, чем прежде. В этом случае говорят, что за прошедшее время покупательная способность денег снизилась, деньги обесценились - утратили часть своей реальной стоимости.
Ключевую ставку Банк России использует для того, чтобы влиять на инфляцию. В планы Центрального банка России входит небольшая инфляция на уровне 4% в год. Экономисты ЦБ РФ анализируют данные и делают расчет: какой должна быть ключевая ставка в настоящий момент, чтобы и инфляция снижалась и экономика развивалась.
Если растут ставки по кредитам и депозитам, граждане и фирмы хотят брать меньше кредитов, – а значит, меньше их тратить и меньше инвестировать – и все хотят больше сберегать. В результате снижается спрос на товары и услуги, и, соответственно, снижается инфляция.
И наоборот: если Банк России снижает ключевую ставку – деньги становятся дешевле, снижаются ставки по кредитам и депозитам для населения и фирм, все берут больше кредитов, больше тратят, больше инвестируют, меньше сберегают. Это приводит к росту спроса и ускорению инфляции.
Ключевая ставка в бизнесе: базовые знания
Изменение ключевой ставки влечет за собой не только изменение условий кредитования и инвестирования. Есть целый ряд вопросов бизнеса, которые связаны со значением ключевой ставки. Расскажем о них. При этом в расчетах мы будем принимать во внимание ключевую ставку, действующую с 18 сентября 2017 года – 8,5 процентов. Поэтому имейте в виду, что в ваших расчетах может потребоваться использовать другой показатель ключевой ставки.
Невыплата зарплаты: компенсация
Если работодатель несвоевременно выплатил работникам заработную плату (отпускные или увольнительные), то за задержку работникам полагается компенсация. Это предусмотрено статьей 236 ТК РФ. Размер компенсации за задержку зарплаты определяется в коллективном или трудовом договоре. Если же размер компенсации не установлен трудовым или коллективным договором, то ее считают исходя из 1/150 ключевой ставки за каждый день просрочки. Компенсацию за задержку зарплаты рассчитывают по формуле:
Предположим, что сумма задолженности по зарплате составила 590 000 рублей. Период задержки – 32 дня. В период задержки действовала ключевая ставка – 8,50 %. Для расчета компенсации задолженность по зарплате нужно умножать на 1/150 ключевой ставки и на количество дней задержки. Соответственно компенсация за каждый день составит 10 698,67 р. (590 000 руб. × 8,50 % / 150 × 32).
Пени: налоги и взносы
От размера ключевой ставки зависит сумма пеней, которую необходимо уплатить при несвоевременном перечислении налогов или страховых взносов в бюджет. Кстати, с 1 октября меняется порядок расчета налоговых пеней (за задержку уплаты налогов и взносов, перечисляемых в ИФНС). Так, по задолженности, возникшей с 01.10.2017, их ставка зависит от количества дней просрочки:
- при просрочке до 30 календарных дней включительно пени считаются исходя из 1/300 ставки рефинансирования ЦБ, которая равна ключевой ставке;
- при просрочке свыше 30 календарных дней: за первые 30 дней исходя из 1/300 ставки, а за последующие дни – исходя из 1/150 ставки.
Обратите внимание: новый порядок распространяется только на организации – ИП и физлица платят пени исходя из 1/300 ставки независимо от периода просрочки.
Если ИФНС не возвращает налоги и взносы
Если ИФНС вернула переплату по налогам или страховым взносам с задержкой, то налоговики обязаны выплатить компании или ИП проценты по ключевой ставке (ст. 78 НК РФ). По общему правилу, перечислить деньги на расчетный счет они должны в течение месяца после того, как получили заявление о возврате переплаты (п. 6 ст. 78 НК РФ). Но налоговики могут не уложиться в этот срок. Тогда и нужно рассчитать проценты с учетом ключевой ставки
Пример. Организация подала заявление о возврате переплаты по налогу в сумме 276 000 руб. Однако налоговики вернули переплату с опозданием на 22 дня. Бухгалтер сдал в ИФНС заявление об уплате процентов за задержку возврата налога. Сумма процентов составила 1414 р. (276 000 × 8,5 % / 365 дн. × 22 дн.).
Материальная выгода по займам
Если организация или ИП выдали работнику, учредителю, генеральному директору или иным физическим лицам заем, то бухгалтеру нужно ежемесячно рассчитывать НДФЛ с материальной выгоды. Она возникает, если сумма процентов по займу меньше 2/3 ключевой ставки (подп. 1 п. 2 ст. 212 НК РФ). С дохода нужно удерживать НДФЛ по ставке 35 процентов (п.2 ст. 224 НК РФ). При этом материальную выгоду нужно рассчитывать ежемесячно – на последний день каждого месяца в течение срока, на который получен заем.
Пример. Организация в 2017 году выдала директору беспроцентный заем на год. Сумма займа составляет 900 000 руб. Материальная выгода за полный месяц (октябрь 2017 года) составит 4331,50 р. (900 000 руб. × 2/3 × 8,50 % / 365 дн. × 31 дн.). НДФЛ составит 1516 руб. (4331,50 × 35%).
Блокировка счетов
Налоговики должны уплатить проценты по ключевой ставке за каждый календарный день незаконной блокировки расчетного счета организации или ИП (п. 9.2 ст. 76 НК РФ). Допустим в 2017 году ИФНС незаконно заблокировала счет компании на период на 12 дней. На заблокированном счете было 340 000 рублей. Размер процентов за незаконную блокировку счета составит 950, 13 р. (340 000 руб. × 12 дн. × 8,50 % / 365 дн.).
Проценты за просрочку по обязательствам (неустойка)
Если поставщики (продавцы) или покупатели нарушили условия договора, то можно потребовать от них компенсировать потери. Есть три вида подобного рода компенсации:
- неустойка (штраф, пени);
- проценты за просрочку;
- законные проценты за пользование деньгами.
Одновременно взыскать и неустойку, и проценты можно, только если такое условие стороны прописали в договоре (ст. 317.1, 330 и 395 Гражданского кодекса РФ).
Неустойка
Условие о неустойке прописывают в договоре (ст. 331 ГК РФ). В деловой среде применяют два вида неустоек:
- штрафы (в твердой сумме либо процент от суммы);
- проценты или пени (за дни, когда контрагент не выполнял обязательства по договору или выполнял с нарушениями).
Размер неустойки и порядок расчета устанавливают в договоре. Чаще всего стороны закрепляют неустойку исходя из 1/300 ключевой ставки.
Проценты за просрочку
Если контрагент не заплатил по договору в срок или с опозданием вернул долг, то компания или ИП вправе взыскать с него проценты за каждый день просрочки. Размер процентов обычно прописывают в договоре. Если размер процентов в договоре не прописан, то размер процентов считается исходя из ключевой ставки за периоды просрочки. При расчете процентов принимаются во внимание фактическое число дней в году и месяце. Сумму процентов считают по формуле:
Законные проценты
Начислять проценты за время пользования деньгами можно, когда это прямо предусмотрено законом или договором. Это так называемые «законные проценты». Если ни в законе, ни в договоре о таких законных процентах не сказано, то потребовать их от контрагента нельзя. Если стороны изначально согласны не начислять законные проценты, то в договоре об этом не пишут. Такие правила прописаны в статье 317.1 Гражданского кодекса РФ с 1 августа 2016 года.
Однако до 1 августа 2016 года кредитор по умолчанию имел право на «законные проценты». Их начисляли автоматически, если иное не предусматривал закон или договор (ст. 317.1 ГК РФ в редакции до 1 августа 2016 года). Эти проценты также рассчитываются исходя из ключевой ставки, которая действовала в период пользования денежными средствами.
Термин «ключевая ставка» первый раз ввели на заседании Центрального Банка 13 сентября 2013 года. До этого применялось только понятие «ставка рефинансирования», которая использовалась для расчетов различных экономических показателей, но не отражала принципы политики Банка России.
Определение
Ключевая ставка - это одновременно и тот процент, под который коммерческие банки могут оформить у Центробанка кредит сроком на 1 неделю, и та верхняя граница, под которую сам регулятор готов принимать от кредитных организаций депозиты. Другими словами, Банк России не кредитует ниже значения ключевой ставки и не принимает деньги под процент, превышающий его.
Применение
Главное, на что влияет размер ключевой ставки - на то, какие проценты будут по кредитам и по вкладам для частных клиентов и компаний.
Чем ниже значение, тем на более привлекательных условиях банки возьмут у Центробанка кредит. А значит, смогут прокредитовать своих клиентов под меньший процент. Если размер ставки увеличится, то и банки будут вынуждены перейти на более высокие проценты.
Аналогична и ситуация с депозитами - чем выше тот процент, под который Банк России принимает депозиты, тем лучше условия коммерческие банки смогут предложить своим клиентам. И наоборот - при снижении ставки линейка оформляемых вкладов теряет привлекательность, так как сами банки оформляют у Ценробанка депозиты под меньший процент.
Снижение и повышение
Меняя размер ключевой ставки, регулятор может влиять на экономику страны и корректировать инфляцию.
Повышение говорит о том, что экономика нестабильна и необходимо вмешательство для ограничения ее колебаний. По сути, увеличивая ставку, регулятор снижает спрос на потребительские и коммерческие кредиты (из-за их дороговизны). Уменьшается количество денег в обращении, банки теряют возможность оформлять у Центробанка дешевые кредиты. Развитие экономики замедляется.
Снижение значения, наоборот, дает банкам возможность выдавать кредиты на привлекательных для клиентов условиях. Повышается спрос на заемные деньги, а значит частные лица могут позволить себе больше тратить, что развивает бизнес предлагаемых товаров и услуг. Такая ситуация позитивна и ведет к росту экономики.
Отличие от ставки рефинансирования
До введения понятия «ключевая ставка» во всех законах и официальных документах (например, для расчета штрафов, пеней и налогов) использовалась ставка рефинансирования. После признания необходимости использовать единое значение, их было решено уравнять. При этом регулятор дал время на изменение нормативной базы и обозначил дату окончательного «объединения» - 1 января 2016 года.
Сейчас ставка рефинансирования как отдельная единица и самостоятельный показатель не употребляется.
История изменения значений
В день своего принятия ключевая ставка была зафиксирована на уровне 5,5%. Нестабильность экономики вынуждала регулятор поэтапно повышать размер ставки - в 2014 году значение увеличивалось 6 раз. Рекордным было единоразовое повышение на 6,5% сразу (16 декабря 2014 года было закрепление на уровне 17%). Такое решение стало ответом на значительные скачки на валютном рынке и, по ожиданиям Центробанка, должно было сдержать инфляцию и снизить риск дефолта.
После этого ставка более не увеличивалась, а лишь поэтапно снижалась. Например, в феврале 2015 года она составляла 15%, а в июне 2016 -уже 11,5%.
Значения ключевой ставки
За 2017 год значение снижалось шесть раз.
Последнее уменьшение значения регулятор пояснил тем, что инфляция приближается к целевому ориентиру, а экономическая активность восстанавливается. Центробанк говорит, что дальнейшие решения об изменении ключевой ставки будут приняты на основе анализа изменения цен на топливо (в основном, нефть), динамики снижения инфляции и общего развития экономики.
Значения ключевой ставки с момента ее введения:
|
Период действия |
Значение, % годовых |
|---|---|
| 03.02.2013 - 02.03.2014 | 5,5 |
| 03.03.2014 - 27.04.2014 | 7,0 |
| 28.04.2014 - 27.07.2014 | 7,5 |
| 28.07.2014 - 04.11.2014 | 8,0 |
| 05.11.2014 - 11.12.2014 | 9,5 |
| 12.12.2014 - 15.12.2014 | 10,5 |
| 16.12.2014 - 01.02.2015 | 17,0 |
| 02.02.2015 - 15.03.2015 | 15,0 |
| 16.03.2015 - 04.05.2015 | 14,0 |
| 05.05.2015 - 15.06.2015 | 12,5 |
| 16.06.2015 - 02.08.2015 | 11,5 |
| 03.08.2015 - 13.06.2016 | 11,0 |
| 14.06.2016 - 18.09.2016 | 10,5 |
| 19.09.2016 - 26.03.2017 | 10,0 |
| 27.03.2017 - 01.05.2017 | 9,75 |
| 02.05.2017 - 18.06.2017 | 9,25 |
| 19.06.2017 - 17.09.2017 | 9,00 |
| 18.09.2017 - 29.10.2017 | 8,5 |
| 30.10.2017 - 17.12.2017 | 8,25 |
| 18.12.2017 - 11.02.2018 | 7,75 |
| 12.02.2018 - 25.03.2018 | 7,50 |
| 26.03.2018 - 14.09.2018 | 7,25 |
| 15.09.2018 - 16.12.2018 | 7,50 |
| 17.12.2018 - по наст. время | 7,75 |